يعاني جيم سيمونز، أحد أنجح المستثمرين في العالم، من نكسة غير عادية.
بموجب شروط الصفقة التي تم التوصل إليها بين الشركة ودائرة الإيرادات الداخلية، سيدفع مؤسس مدير صندوق التحوط الكمي رينيسانس تكنولوجيز وزملاؤه مليارات الدولارات من الضرائب المتأخرة والفوائد والغرامات لتسوية واحدة من أكبر النزاعات الضريبية في تاريخ الولايات المتحدة.
وكشف الرئيس التنفيذي لشركة النهضة، بيتر براون، عن الاتفاق في رسالة إلى المستثمرين. في حين أنه لم يحدد المبلغ الذي سيتم دفعه، فقد قدر محققو مجلس الشيوخ الأمريكي الضرائب المحتملة غير المسددة في القضية في عام 2014 بمبلغ 6.8 مليار دولار، قبل الفوائد والغرامات.
لطالما ادعت مصلحة الضرائب الأمريكية أن شركة عصر النهضة أخطأت في وصف الأرباح من صندوق Medallion الرئيسي من خلال استخدام ترتيب خيارات معقدة لتحويل مكاسب رأس المال قصيرة الأجل إلى مكاسب طويلة الأجل، والتي يتم فرض ضرائب عليها بمعدل أقل.
تعود ملكية Medallion بالكامل تقريبًا إلى العمال الحاليين والسابقين في East Setauket، شركة مقرها نيويورك. لا تشارك صناديق النهضة التي يمكن الوصول إليها من الخارج، مثل صندوق الأسهم المؤسسية، في النزاع الضريبي.
بموجب شروط الاتفاقية، سيدفع سايمونز وستة من أعضاء مجلس إدارة النهضة الحاليين والسابقين 100٪ من الضريبة الإضافية التي كانت مستحقة إذا كانوا قد صنفوا المكاسب على أنها قصيرة الأجل، كما نصحت مصلحة الضرائب الأمريكية.
براون هو من بين هؤلاء في هذه المجموعة، وكذلك روبرت ميرسر، الرئيس التنفيذي المشارك السابق والمساهم السياسي المحافظ الشهير الذي كان مؤيدًا صريحًا للرئيس السابق دونالد ترامب. بالإضافة إلى ذلك، سيدفع أعضاء مجلس الإدارة فوائد وغرامات غير محددة.
سيدفع مستثمرو Medallion الآخرون 80 ٪ من الضريبة المتزايدة على المكاسب قصيرة الأجل، بالإضافة إلى الفائدة.
وفقًا للرسالة، دفع سيمونز، 83 عامًا، الذي شغل منصب رئيس مجلس إدارة شركة عصر النهضة خلال الفترة التي كانت فيها الخيارات سارية المفعول، مبلغًا إضافيًا قدره 670 مليون دولار لمصلحة الضرائب. هذا سيكون بمثابة حل لقضية أخرى مع اتفاقيات الخيارات التي أبرزتها الوكالة، فيما يتعلق بضريبة الأرباح المقتطعة.
قال براون إن مجلس الإدارة اختار التسوية “بدلاً من المخاطرة بنتيجة أسوأ، بما في ذلك شروط وعقوبات أشد، يمكن أن تنشأ عن التقاضي”. وقال إن الشركة أمضت سنوات في العمل مع مكتب الاستئناف التابع لمصلحة الضرائب. إذا كان دافع الضرائب غير قادر على التوصل إلى اتفاق هناك، فعادة ما يتم تحويل القضية إلى محكمة الضرائب الأمريكية أو محكمة فيدرالية أخرى.
لم يكن سيمونز وبراون وميرسر، وفقًا للمتحدث الرسمي للشركة، متاحين للتعليق!
قبل سبع سنوات، كشفت اللجنة الفرعية الدائمة للتحقيقات في مجلس الشيوخ أنه ولأكثر من عقد من الزمان، استخدمت رينيسانس (شركة عصر النهضة) الخيارات المباعة من قبل دويتشه بنك إيه جي وباركليز بي إل سي لإيواء ما يقرب من 34 مليار دولار من الدخل في Medallion، مما خفض السعر الذي يدفعه مستثمرو الصناديق بما يصل إلى 20 نقطة مئوية.
دافع براون ومسؤولون تنفيذيون آخرون في شركة عصر النهضة عن المعاملات في جلسة استماع في واشنطن، زاعمين أن المعاملات تمت لأغراض غير ضريبية وأنها كانت قانونية.
ووفقًا لستيفن روزنتال، محامي الضرائب وزميل كبير في مركز سياسة الضرائب الحضرية بروكينجز في واشنطن والذي أدلى أيضًا بشهادته، فإن جلسة الاستماع “صدمت مصلحة الضرائب الأمريكية وهزتهم لبدء متابعة هذا الأمر بشكل أكثر قوة.” “مصلحة الضرائب الأمريكية مقيدة بالموارد لدرجة أنها لا تستطيع في كثير من الأحيان متابعة القضايا الجيدة، لكنها اكتشفت واحدة هنا.”
يعد Medallion أحد أفضل الصناديق أداءً في التاريخ، حيث يبلغ عائده السنوي حوالي 40٪ منذ إنشائه في عام 1988.
وفقًا لمؤشر Bloomberg Billionaires، تبلغ ثروة جيم سيمونز 25.7 مليار دولار.
